La Ley 2277 de 2022 cambió las reglas del juego para los colombianos que quieren evitar el gravamen a movimientos financieros, comúnmente conocido como 4x1000. Lo más importante: acabó la obligación de elegir una única cuenta bancaria exenta. Ahora puedes tener múltiples cuentas en diferentes entidades sin perder el beneficio, siempre que respetes un tope mensual global.

El límite está fijado en 350 UVT al mes, que para 2026 equivale a 18.330.900 pesos. Mientras tus movimientos (transferencias, retiros, depósitos) sumen menos que esa cifra, no pagarás el impuesto. Si te pasas, el banco automáticamente descuenta cuatro pesos por cada mil transados sobre el excedente. Para billeteras digitales como Nequi o Daviplata el techo es más bajo: 65 UVT, cerca de 3.404.310 pesos mensuales.

Lo que hace funcionar esta flexibilidad es un sistema de información compartido entre todos los bancos, cooperativas y administradoras de tarjetas. El artículo 65 de la norma exige que estas entidades conecten sus datos en tiempo real, de modo que la exención se aplique de forma automática sin que tengas que hacer trámite alguno. El sistema verifica tu consumo total en todo el sistema financiero y controla que no excedas el tope.

El beneficio aplica para cuentas de ahorros tradicionales, cuentas de nómina, depósitos de pensionados y cuentas vinculadas a organizaciones sin ánimo de lucro. Si quieres verificar que el descuento se está aplicando correctamente, lo mejor es revisar tus extractos mensuales donde debe aparecer el desglose de movimientos e impuestos retenidos. También puedes consultar directamente con tu banco a través de sus canales oficiales para confirmar que no estés pagando más de lo debido.